Понятие банковский процент

Банковский процент - это оплата за пользование кредитом, при этом обязательно должны возникнуть определённые отношения между субъектами (заёмщиком и кредитором), в которых один выступают в качестве плательщика, а другой - получателя данного процента. Обязательным составляющим кредита процент не является, однако он не может функционировать вне кредитных отношений.

Как правило банковский процент отображает отношения между двумя участниками сделки кредитования и содержание его существенно меняется при рассмотрение того или иного участника. Ссудный процент - это проценты уплачиваемые за привлечение или предоставление кредита. При осуществлении депозитных операций в качестве кредитора выступает клиент банка (т.е. какая либо организация, предприятие, учреждение, население или же другой банк), а в качестве заёмщика уже сам банк.

Выделяются несколько главных особенностей банковского процента при кредитовании:

1) Кредит - это выдача денежных средств заёмщику, которые по истечению срока должны быть возвращены кредитору, а проценты за пользования деньгами предполагают движение только в одну сторону - к кредитору;

2) Право собственности на денежные средства при кредите остаются только у кредитора, право на сумму процентов переходит со временем от заёмщика к кредитору. Денежные средства по кредиту даются заёмщику во временно пользование;

3) Авансирование средств – это характерная особенность кредитования. Оплата же процентов считается завершением кругооборота стоимости;

4) На итоговой стадии кредитования происходит возвращения стоимости, при этом процент является движением приращения к ссуде.

Банковский процент бывает трёх видов: ссудный, депозитный, учётный и дисконтный. Ссудный – означает получение платы банком-кредитором за пользование заёмщиком ссуды. Депозитный – вид банковского процента, при котором уже банк платит клиенту по депозитным операциям за хранение и пользование денежных средств клиентов. Учётный – ставка по которой Центральный Банк выдаёт ссуды коммерческим банкам. Дисконтный – это тот риск, который связан с выдачей ссуды.

Банковский процент выполняет три функции: перераспределительную (перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования), регулирующую (уравновешивает соотношение спроса к предложению кредитования, при этом сочетания как собственные, так и заёмные средства), сохранения ссудного фонда.

Размер банковского процента депозитных операций образуется под действием многих факторов, таких как срок на который привлекаются денежные ресурсы, вид депозита, состояние спроса на рынке депозитов, ставка рефинансирования Центрального Банка, размер процента по кредитам банка, уровень ставок налогов прибыли банка, размера привлекаемой суммы, степени надёжности клиента, уровня инфляции и т.д.

Особенность ссудного процента: платежи обычно выступают в виде денежных платежей, размер ссудного процента зависит как от микроэкономических, так и от макроэкономических факторов. Порядок начисления и взимания банковского процента определяет договор сторон.