Международный факторинг

 

Международный факторинг - это разновидность факторинговойоперации. Международный факторингобеспечивает финансирование поставок товаров и услуг между фирмами, резидентами разных стран. Как правило, такие внешнеэкономические контракты между фирмами являются долгосрочные или даже бессрочные, а объемы поставок очень высокие.

Участники операций международного факторинга.

- фактор/ компания-фактор (банк или другая кредитная организация, покупающая денежное требование);

- экспортер (поставщик товара/услуги, имеющий денежные требования к импортеру);

- импортер (покупатель товара/услуги, имеющий денежные обязательства перед поставщиком).

Суть международного факторинга заключается в том, что фактор выкупает краткосрочную дебиторскую задолженность поставщика, предоставляя ему кредит. В таком случае фактор оплачивает поставщику 60-90% стоимости предоставленных им товара или услуг. При этом фактор получает от поставщика все товарные и денежные документы. Далее по мере того, как импортер расплачивается с фактором по стоимости товара/услуг, банк возвращает оставшиеся проценты от стоимости товара поставщику, оставляя при этом себе оставшуюся сумму денег. При этом импортер оплачивает дополнительно фактору проценты за предоставленный кредит, а также всевозможные комиссии за предоставленные финансовые услуги. Собственно с этой целью фактор и предоставляет свои финансовые услуги.

Виды международного факторинга.

1) Однофакторная модель международного факторинга (в этом случае компания-фактор и поставщик товаров/услуг являются резидентами одной страны. Покупатель же товаров/услуг является резидентом другой страны. Понятно, что такой вид операции ориентирован на экспорт. При этом фактор оплачивает экспортеру частично или полностью стоимость товаров или услуг. При этом банк получает права на требование денежной платы за предоставленный товар с импортера. Для снижения риска неплатежа со стороны импортера фактор может застраховать осуществляемые операции)

2) Двухфакторная модель международного факторинга (в этом случае предполагается наличие двух фирм-факторов: импорт-фактор и экспорт-фактор. При этом две фирмы-фактора являются резидентами разных стран. Схема операции в данном случае следующая: поставщик отгружает товар на условии отсрочки платежа; импорт-фактор определяет стоимость отгруженного товара и предоставляет отчет экспорт-фактору; экспорт-фактор осуществляет расчет с поставщиком; импорт-фактор получает расчет с импортера и предоставляет платеж экспорт фактору. Отметим, что финансовые услуги экспорт-фактора оплачивает поставщик, и услуги импорт-фактора импортер товаров или услуг.)

 Положительные стороны международного факторинга.

-  Позволяет увеличить денежный поток;

- Снижение риска неоплаты стоимости товаров или услуг поставщикам;

- Привлечение лучших поставщиков для импортеров (банк тщательно выбирает поставщиков);

- Отсрочка платежа для импортеров (позволяет иметь больше свободных денежных средств покупателю товара/услуги);

- Предоставление импортеру кредита на выгодных условиях в случае задержки реализации им полученного по договору товара.

Напоследок скажем про ситуацию с международным факторингом в России. Международный факторинг в России развит значительно слабее, чем в Европе. При этом данным видом финансовых услуг занимаются не местные банки, а заграничные кредитные организации, имеющие сеть филиалов по всему миру. Они являются членами ассоциации FCI (Factors Chain International). Российские банки еще слишком слабы на мировом уровне, очень редко имеют филиалы за пределами страны. Поэтому такой вид финансовой деятельности для них пока недоступен либо представляет собой очень высокий кредитный риск.