Понятие банковский факторинг

Банковский факторинг является комплексом услуг, которые подразумевают получение банком прав финансовых требований на прибыль за те товары, которые поставил клиент согласно условиям, указанных в товарном кредите.

Компании, имея цель увеличить скорость оборота дебиторской задолженности, чаще всего и используют банковский факторинг.

Функции банковского факторинга:

1)финансирование поставок товара (финансирование может составить до 95% от итоговой суммы сделки, доля финансирования напрямую зависит от рисков, свойственных определенной факторинговой операции, остальную сумму размещают на гарантийный депозит, на который начисляют процент);

2)управление дебиторкой, способствующее повышению платежной дисциплины у покупателей. Управление дебиторской задолженностью предполагает:

- контроль своевременности и полноты оплаты задолженности;

- экспертиза документации, подтверждающей поставки;

- информационная  поддержка факторинговых операций.

Банковский факторинг работает по такой схеме:

Отгрузка товара с предоставлением покупателю отсрочки платежа;

Предоставление банку документов, подтверждающих факт отгрузки товара;

Оплата по перечислению авансового платежа продавцу (максимум 95% от суммы соответствующей поставки);

Покупатель в полном объеме рассчитывается с банком;

Перевод продавцу денежных средств, оставшихся от суммы поставки.

Стороны факторинговых операций (клиенты по факторингу) имеют возможность получать серьезные  преимущества в бизнесе, а именно:

1) в условиях кризиса, при финансированию по факторингу, снижаются валютные риски, благодаря предоставлению финансов за поставленный товар (максимум 95 %)  в день его отгрузки;

2) требования к обеспечению, которые предусматривает факторинговое обслуживание, являются более мягкими, сравнительно с аналогичными требованиями других кредитных продуктов;

3) факторинг можно получить, несмотря на наличие кредитов, как в банке, который предоставляет его, так и в иных банках;

4) факторинг влияет на ускорение оборота дебиторской задолженности, что проявляется:

а) в расширении ассортиментной линейки продукции, увеличении доли на рынке и роста объема продаж;

б) в солидном росте операционной прибыли за короткий промежуток времени.

Используя банковский факторинг, можно обойти:

1) Риски, связанные с возможным невыполнением покупателем обязанностей по контрактам поставки;

2) Риски, связанные с ликвидностью;

3) Рыночные риски, связанные со скачками цены товара, поставленного с отсрочкой платежа;

4) В том числе пропадает необходимость в мобилизации финансов на конкретную дату поставки для осуществления расчетов с банком, так как оплата долга по факторингу происходит за счет средств, оплачиваемых покупателем товара.

Преимущества использования факторинга для покупателей:

1) Возможность отсрочки платежа, при том, что раньше продавцом она не была предоставлена (по причине повышенных рисков или нехватки оборотных средств), увеличение срока товарного кредита.

2) Возможность снижения цен поставщиков, если сумма надбавок за риск оказалась выше, чем расходы на осуществление факторинга, которые были уже заложены в саму цену, предоставляя отсрочку на проведение платежа.

3) Расширение ассортиментной линейки, а значит рост объема продаж как последствие привлечения нового сегмента покупателей.

4) Для того чтобы получить банковский факторинг необходимо в полной мере отобразить строениебизнеса и взаимоотношений с покупателями (продавцами) а также, предоставить в банк необходимые документы:  договора поставки, оборотно-сальдовые ведомости за последний отчетный период по расчетам с дебиторами и кредиторами, Форму 1 (бухгалтерский баланс), Форму 2 (отчет о результатах финансовых деятельности).