Финансовый факторинг

Финансовый факторинг – это такой вид факторинга, когда взамен на предоставленную продукцию банк получает дебиторская задолженность покупателя, а поставщик от банка получает немедленную выплату стоимости товара. Таким образом, поставщик получает оплату товара без задержки, а банк проценты от операции, которую он будет осуществлять. Покупатель же товара получает от банка своеобразную рассрочку.

При финансовом факторинге поставщик получает от 50 до 95 процентов стоимости предоставленной продукции, не беспокоясь при этом о риске невозврата кредита со стороны покупателя. При этом срок по контракту финансового факторинга составляет от 1 месяца и до 1 года. Отметим, что поставщик не предоставляет банку залог и кредит в нем не оформляет. А оплату своих услуг банк берет из той задолженности, которую должен будет выплатить покупатель. В результате стоимость услуг банка может составить от 5 до 50 процентов от суммы долга.

Вся операция проходит по следующей схеме:

- поставщик предоставляет товар покупателю;

- покупатель предоставляет поставщику документу расчета по факту поставки товара;

- поставщик предоставляет вышеуказанные документы банку, передавая ему права требования задолженности;

- банк выплачивает аванс поставщику;

- покупатель выплачивает задолженность банку;

- банк выплачивает остаток задолженности поставщику, оставляя при этом себе процент за осуществление финансовой деятельности.

Да, действительно,  финансовый факторинг обходится компании значительно дороже того же самого кредита. Но, тем не менее, финансовый факторинг является довольно популярным банковским продуктом при осуществлении финансовых операций между поставщиком и покупателем. А объясняется это тем, что получить финансовый факторинг быстрее и легче того же самого кредита. А отсутствие ограничений в размерах финансирования делает данный вид операций еще более привлекательным. То есть, размер выплат поставщику со стороны банка зависит от объемов продаж (в случае с кредитом пришлось бы сразу определять необходимую сумму).

Отметим еще несколько преимуществ финансового факторинга перед кредитом. Во-первых, это повышение скорости оборота денежных средств. Что приводит к увеличению прибыли предприятия. Во-вторых, это защита от штрафных санкций при несвоевременных выплатах задолженности банку. В-третьих, это возможность получения финансового лимита, значительно превышающего любой банковский кредит. В-четвертых, это сохранение и увеличение клиентской базы ввиду предоставления поставщиком своим клиентам выгодных условий по срокам оплаты стоимости товара.

Тем не менее, у финансового факторинга есть и свои недостатки. Хотя их и меньше, чем преимуществ этого вида банковских услуг, однако стоит их отметить. В первую очередь – это дороговизна данного вида финансовых услуг. Они действительно значительно дороже оформления кредита в банке. Так же банк потребует предоставления поставщиком большего количества документов, чем при оформлении того же самого кредита. И еще один недостаток – это необходимость в ряде случаев предоставления поставщиком поручителя и залога.

Для каких же предприятий финансовый факторинг является особенно выгодным? К ним относятся предприятия, осуществляющие поставку продуктов торговым сетям, гипермаркетам. Ведь последним необходимы выгодные условия оплаты стоимости товара. Финансовый факторинг удобен предприятиям-производителям, реализующим свою продукцию дистрибьюторам (предприятия оптовой закупки, реализующие товар производителя по договору на долгосрочной основе). Пользуются финансовым факторингом стремительно развивающиеся малые и средние предприятия. А также предприятия, осуществляющие крупные проекты, зачастую пользуются этим видом финансовых услуг. Ведь в условиях жесткой конкуренции возможность увеличения срока выплаты задолженности может вывести предприятия на лидирующие позиции.