Термины по теме факторинг

Факторинг (произошло от английского factor – торговый агент или посредник) – это комплекс финансовых услуг, оказываемый для поставщиков и производителей, ведущих свою деятельность по принципу отсрочки платежа.

Фактор-фирма – банк или факторинговая компания, которая приобретает право на задолженность покупателя перед компанией-производителем.  

Факторинг с регрессом (на английском recourse factoring) – вид факторинга, при котором оплата за поставки осуществляется с отсрочкой, а риски ликвидности полностью ложатся на факторинговую компанию, которая в случае необходимости может возместить свои убытки за счет средств кредитора-поставщика.

Факторинг без регресса (на английском non recourse factoring) – вид факторинга, при котором оплата за поставки осуществляется с отсрочкой, а все риски (включая ликвидный и кредитный риски) ложатся на организацию, которая предоставили услуги факторинга.

Открытый факторинг – вид факторинга, при котором покупателя уведомляют о том, что в сделке участвует фактор-фирма и он осуществляет свои платежи на ее счет, выполняя таким образом свои обязанности по договору поставки.

Закрытый факторинг – вид факторинга, при котором покупателя не уведомляют о наличии в сделке третьей стороны –  фактор-фирмы, следовательно, он осуществляет свои платежи на счет поставщика, который уже направляет их в пользу факторинговой компании.

Реальный факторинг – вид факторинга по временным рамкам, при котором денежные требования образовываются до подписания договора с факторинговой компанией.

Консенсуальный факторинг – вид факторинга по временным рамкам, при котором запланированная дебиторская задолженность возникает после подписания договора с факторинговой компанией.

Прямой факторинг – вид факторинговой сделки, в которой принимает участие только один фактор.

Взаимный факторинг – вид факторинговой сделки, в которой принимает участие два фактора.

Внутренний факторинг (на английском domestic factoring) – вид факторинговой сделки, при которой стороны по договору купли-продажи (производители и поставщики), а также фактор-фирма осуществляют свою деятельность в одной и той же стране.

Внешний или международный факторинг (на английском international factoring) – вид факторинговой сделки, при которой фактор-фирма и его клиент (поставщик товара) ведут свою деятельность в разных странах.

Банковский факторинг – вид финансовой услуги, при которой организация передает банку неоплаченные долговые требования, возникшие в результате реализации товаров или услуг, на условиях коммерческого кредита.